?????????????海通證券股份有限公司

?????????關(guān)于合肥新匯成微電子股份有限公司

(資料圖)

?????????開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的核查意見

??海通證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“海通證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為合肥

新匯成微電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“匯成股份”或“公司”）首次公開發(fā)行

股票并上市持續(xù)督導(dǎo)保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《上海

證券交易所股票上市規(guī)則》

???????????《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》

????????????????????????????《上海證券交

易所上市公司自律監(jiān)管指引第11號(hào)——持續(xù)督導(dǎo)》《上海證券交易所上市公司自

律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》

??????????????《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引

第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)匯成股份開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的相關(guān)事

宜進(jìn)行了核查，具體情況如下：

??一、交易情況概述

??（一）開展遠(yuǎn)期外匯交易的目的

??公司存在境外采購(gòu)和境外銷售業(yè)務(wù)，結(jié)算貨幣主要采用美元、日元，當(dāng)匯率

出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，匯兌損益會(huì)對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐奢^大影響。為防范外匯大幅

波動(dòng)給公司帶來的不良影響，有效規(guī)避外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定境外收益，合理降低

財(cái)務(wù)費(fèi)用，公司及控股子公司擬根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)需要與銀行開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。

公司所有外匯交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，不進(jìn)行單純以盈利為目的的投

機(jī)性外匯交易，以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，以套期保值為手段，以規(guī)避和防范匯率

風(fēng)險(xiǎn)為目的。

??（二）開展遠(yuǎn)期外匯交易的金額及期限

??公司本次開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的交易額度不超過等值8,000萬美元（含本

數(shù)），交易的幣種以公司境外銷售和采購(gòu)的結(jié)算貨幣美元、日元為主，額度使用

期限為公司第一屆董事會(huì)第十六次會(huì)議審議通過之日起12個(gè)月內(nèi)，在上述額度及

期限內(nèi)，資金可循環(huán)滾動(dòng)使用。

??（三）開展遠(yuǎn)期外匯交易的資金來源

??公司本次開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的資金來源全部為自有資金。

??（四）開展遠(yuǎn)期外匯交易的交易方式

??公司擬開展的遠(yuǎn)期外匯交易特指在銀行等金融機(jī)構(gòu)辦理的規(guī)避和防范匯率

風(fēng)險(xiǎn)的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，包括遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣外匯掉期業(yè)務(wù)、外匯期

權(quán)業(yè)務(wù)等低風(fēng)險(xiǎn)外匯交易業(yè)務(wù)，外匯幣種則以公司及控股子公司境外銷售與采購(gòu)

結(jié)算貨幣美元、日元為主。

??（五）開展遠(yuǎn)期外匯交易的可行性分析

??公司存在境外采購(gòu)及境外銷售業(yè)務(wù)，因此當(dāng)匯率出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，匯兌損益

對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)會(huì)造成較大影響。公司開展與銀行的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，是從

風(fēng)險(xiǎn)管理和控制財(cái)務(wù)費(fèi)用的角度考慮，能夠降低匯率波動(dòng)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響，

提升公司對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)的承受能力，降低匯率波動(dòng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的影響，助力公

司穩(wěn)健發(fā)展，不存在損害公司和中小股東利益的情形。

??二、交易風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

??（一）遠(yuǎn)期外匯交易的風(fēng)險(xiǎn)

??公司開展的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)、套期保值的原則，不進(jìn)行

投機(jī)性、套利性的交易操作，開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)操作可減少匯率波動(dòng)對(duì)公司

業(yè)績(jī)的影響，使公司專注于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，在匯率發(fā)生大幅波動(dòng)時(shí)，公司仍能保持穩(wěn)

定的利潤(rùn)水平，但遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)仍存在一定風(fēng)險(xiǎn)：

可能低于公司對(duì)客戶的報(bào)價(jià)匯率，使公司無法按照對(duì)客戶報(bào)價(jià)的匯率進(jìn)行鎖定，

造成匯兌損失。

由于內(nèi)部控制制度不完善而造成風(fēng)險(xiǎn)。

回，會(huì)造成遠(yuǎn)期外匯交易延期交割導(dǎo)致公司損失。

可能造成合約無法正常執(zhí)行而給公司帶來?yè)p失。

執(zhí)行過程中，可能會(huì)調(diào)整訂單，造成公司回款、付款預(yù)測(cè)不準(zhǔn)確，產(chǎn)生遠(yuǎn)期外匯

交易延期交割風(fēng)險(xiǎn)。

??（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施

對(duì)業(yè)務(wù)審批權(quán)限、操作流程、信息隔離措施、信息披露、風(fēng)險(xiǎn)處理程序等做出了

明確規(guī)定，形成了較為完善的內(nèi)控制度，并制定了切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

開市場(chǎng)價(jià)格或公允價(jià)值的變化，加強(qiáng)對(duì)匯率的研究分析，實(shí)時(shí)關(guān)注國(guó)際市場(chǎng)的環(huán)

境變化，適時(shí)調(diào)整策略，最大限度的避免匯兌損失。

金融機(jī)構(gòu)簽署的遠(yuǎn)期外匯交易合同中約定的外匯金額、匯率及交割期間，及時(shí)與

金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算，并持續(xù)跟蹤分析金融衍生品交易的金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，建立異常

情況及時(shí)報(bào)告制度，形成高效的風(fēng)險(xiǎn)處理程序。

金額和結(jié)售匯時(shí)間，確保遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的交割期間需與公司預(yù)測(cè)的外幣回款

時(shí)間或進(jìn)口付款時(shí)間相匹配。

值業(yè)務(wù)，密切跟蹤相關(guān)領(lǐng)域的法律法規(guī)，規(guī)避可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。

??三、交易對(duì)公司的影響及相關(guān)會(huì)計(jì)處理

??公司開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)是為提高應(yīng)對(duì)匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，防范匯率大

幅波動(dòng)對(duì)公司造成的不利影響，有利于增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。公司將根據(jù)《企業(yè)

會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第23號(hào)——金融資產(chǎn)

轉(zhuǎn)移》

??《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號(hào)——套期會(huì)計(jì)》

???????????????????《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)——金融工具

列報(bào)》的相關(guān)規(guī)定及其指南，對(duì)遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)核算和披露。

??四、審議程序及專項(xiàng)意見

??（一）審議程序

??公司于?2023?年?5?月?29?日召開第一屆董事會(huì)第十六次會(huì)議、第一屆監(jiān)事會(huì)第

十次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的議案》，同意公司開展遠(yuǎn)

期外匯交易業(yè)務(wù)，該事項(xiàng)無需提交股東大會(huì)審議。

??（二）獨(dú)立董事意見

??公司獨(dú)立董事一致認(rèn)為：公司開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，

有助于公司規(guī)避匯率市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，防范匯率大幅波動(dòng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)斐刹焕绊懀?/p>

不存在損害公司及中小股東權(quán)益的情形，符合公司和全體股東的利益。因此，獨(dú)

立董事一致同意公司開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。

??（三）監(jiān)事會(huì)意見

??公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司及子公司開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)以正常經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，

可以有效防范和控制匯率波動(dòng)給公司經(jīng)營(yíng)造成的風(fēng)險(xiǎn)，符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求。

公司制定了相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度，建立健全了有效的審批程序和風(fēng)險(xiǎn)控制體系，

且相關(guān)決策程序和審批流程符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不存在損害上市公司及股

東利益的情形。綜上，公司監(jiān)事會(huì)同意公司開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的事項(xiàng)。

??五、保薦機(jī)構(gòu)核查意見

??經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：

??公司開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)事項(xiàng)已經(jīng)公司第一屆董事會(huì)第十六次會(huì)議及第

一屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議審議通過，獨(dú)立董事發(fā)表了同意的獨(dú)立意見，履行了必要

的法律程序，議案在董事會(huì)審批權(quán)限內(nèi)，無需提交公司股東大會(huì)審議。

??公司開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的目的是為了有效規(guī)避外匯市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，防范匯

率大幅波動(dòng)對(duì)公司造成不良影響，穩(wěn)定境外收益，合理降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，具有一定

的必要性。同時(shí)，公司已根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求制定了《遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)管

理制度》并采取了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

??綜上，保薦機(jī)構(gòu)對(duì)公司開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)事項(xiàng)無異議。

??（以下無正文）

（本頁(yè)無正文，為《海通證券股份有限公司關(guān)于合肥新匯成微電子股份有限公司

開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的核查意見》之簽字蓋章頁(yè)）

保薦代表人簽名：

???????????何立?????????????吳俊

??????????????????????????海通證券股份有限公司

???????????????????????????????年???月???日

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